13 октября «НДС, налог на прибыль, налог на имущество: практические вопросы исчисления и уплаты»

21 сентября 2021 Печать

Время проведения: 13 октября 2021 года с 10:00 до 16:00 часов

Лектор: Крутякова Татьяна Леонидовна – зам. генерального директора издательско-консалтинговой группы, аттестованный преподаватель ИПБ России, признанный эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению, автор многочисленных книг (в том числе по налогу на прибыль, НДС, годовому отчету) и публикаций в профессиональных бухгалтерских изданиях.

Программа семинара

 1. Налог на прибыль

• Разбор летних изменений в НК РФ:

— Амортизация после реконструкции, модернизации;
— Расходы на НИОКР;
— Убытки прошлых лет;
— Уплата Авансовых платежей и др.

• Отдельные вопросы формирования налоговой базы, разбор типичных ошибок:

— Доходы от реализации работ, услуг; доходы по длительным договорам, признание выручки расчетным путем;
— Экономическое обоснование и документальное подтверждение расходов, требования ст.252 НК РФ, новый ФСБУ 27/2021 «Документы и документооборот»;
— Расходы, связанные с амортизируемым имуществом (амортизационная премия, понижающие и повышающие коэффициенты, приостановка начисления амортизации);
— Создание резервов – плюсы и минусы.

• Несвоевременное признание доходов и расходов, в том числе в связи с более поздним поступлением документов, исправление выявленных ошибок. Применение норм ст.54 НК РФ с учетом позиции ВС РФ.

2. НДС

• Разбор нововведений 2021 года, включая летние изменения в НК РФ:

— Порядок применения налогового освобождения при реализации прав на ПО;
— Новые правила применения вычетов и раздельного учета при реализации прав на ПО иностранным покупателям;
— Исполнение обязанностей налогового агента по НДС, новые правила с 01.10.2021;
— Новая форма счета-фактуры, переход на ЭДО в связи с внедрением национальной системы прослеживаемости товаров;
— Освобождение от НДС услуг общепита.

• Списание имущества с баланса.

• Авансы полученные и выданные, авансовые счета-фактуры, порядок применения вычетов и восстановления НДС с учетом позиции КС РФ.

• Исправленные и корректировочные счета-фактуры: правила применения и отражения в книгах покупок и продаж.

3. Налог на имущество

• Особенности исчисления в 2021 году, изменения на 2022 год.

ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ

Участие в семинаре платное.

Предварительная регистрация обязательна!

Вы можете зарегистрироваться на семинар, отправив заявку в свободной форме с указанием ФИО и контактов участника, а также реквизитов организации  на электронную  почту seminar@inform44.ru  или по телефонам  +7 (915)900-39-71 и (4942)39-45-68

Возврат к списку