Время проведения: с 10:00 до 17:00 часов
Лекторы: Чамкина Надежда Степановна – эксперт по НДС, государственный советник Российской Федерации 2-го класса, заслуженный экономист России. Москва
Бондаренко Ольга Анатольевна – к.ю.н., доцент, аудитор, налоговый консультант, член Научно-экспертного и Учебно-методического советов Палаты налоговых консультантов, аттестованный преподаватель Палаты налоговых консультантов России и ИПБ России, бизнес-тренер по программам МВА. Москва
Программа семинара:
1 часть. Чамкина Н.С.
1. Обновление законодательной базы по НДС: разъяснения эксперта.
2. Декларация по НДС за 1 квартал 2018: изменения, на что обратить внимание, нюансы заполнения отдельных разделов, обзор характерных ошибок и правила представления уточненной декларации. Указание кодов видов операций и их роль при камеральной проверке.
3. Правила ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж с учетом в 2018 году последних изменений в постановление Правительства РФ №1137. Проект поправок в связи с введением в 2018 году обязанности покупателя уплатить НДС при покупке металлолома и представления налогоплательщиком информации об отгрузке импортных товаров.
4. Требования к оформлению счетов-фактур. Корректировочные и исправленные счета-фактуры. Счета-фактуры при осуществлении отдельных хозяйственных операций. Неправомерно выставленные счета-фактуры и последствия их применения.
5. Сложные ситуации при исчислении и вычете НДС: вычет входного НДС частично; период вычета, основания и документы. В каких случаях налоговые органы могут отказать в вычете; спорные ситуации, когда НДС можно заявить к вычету и вычет без использования счетов-фактур. Включение в налоговую базу средств, полученных в порядке компенсации понесенных расходов. Восстановление НДС: перечень оснований, когда НДС восстанавливать не надо и особенности восстановления НДС. Особенности восстановления налога при получении финансирования из бюджета на приобретение товаров (работ, услуг) с 01.01.2018 года.
6. Особый порядок уплаты налога при реализации металлолома и сырых шкур, формирования счетов-фактур и формирования декларации (новые обязанности налогового агента).
7. НДС при экспорте-импорте, в т.ч. в рамках ЕАЭС: новое в порядке вычетов, уточнение перечня документов при подтверждении ставки 0% и пр. Возможность отказа от применения ставки 0% с 01.01.2018 и расширение перечня операций, облагаемых по ставке 0%.
8. Особенности раздельного учета, уточнение использования правила 5% с 01.01.2018 года и применение освобождений. Новые освобождения с 2018 года.
2 часть. Бондаренко О.А.
Рекомендации при подготовке отчетности. Обзор спорных ситуаций. Обзор последних рекомендаций контролирующих органов и судебной практики. В разрезе каждого налога: обзор новаций 2018 г. Новые нюансы и конфликты при формировании налоговой базы. Рекомендации по формированию учетной политики на 2018 год. В том числе:
1. Налог на прибыль организаций:
- изменили состав доходов, которые не учитываются при расчете налога на прибыль;
- дополнили перечень организаций, которые вправе применять нулевую налоговую ставку;
- изменили порядок применения повышающих коэффициентов амортизации;
- изменили порядок учета расходов на НИОКР;
- уточнен порядок признания сомнительного долга;
- безнадежными долгами признаны долги гражданина, признанного банкротом;
- введена новая статья 286.1 НК РФ «Инвестиционный налоговый вычет»;
- расширен список не подлежащего амортизации имущества;
- добавили расходы, не учитываемые в «прибыльной» базе.
Налог на имущество организаций:
- прописан порядок применения кадастровой стоимости, установленной в течение налогового периода;
- изменили порядок применения льгот по налогу на имущество.
2. Важные изменения по НДФЛ. Рекомендации при подготовки к отчетности. Анализ спорных моментов при работе с НДФЛ. А так же:
- введены новые коды доходов и расходов по НДФЛ;
- дополнили перечень необлагаемых выплат;
- установили, как облагать доходы физлиц в виде процентов (дисконта) по отдельным обращающимся рублевым облигациям российских организаций;
- расширен перечень свободных от НДФЛ доходов (поправка для физлиц);
- установлено, кто отчитывается по НДФЛ при реорганизации;
- уточнен момент фактического получения НДФЛ-дохода.
3. Страховые взносы. Рекомендации при подготовке к отчетности в свете последних разъяснений контролирующих органов и судебной практики. Анализ новаций. Практика администрирования. Обзор спорных ситуаций, рекомендации по защите на стадии проверок. А так же:
- установлены новые базы для исчисления страховых взносов на 2018 год;
- уже известны новые тарифы взносов;
- проиндексированы детские пособия;
- размер страховых взносов, уплачиваемых ИП в фиксированном размере, больше не зависит от МРОТ;
- уточнены сроки уплаты ИП взносов в фиксированном размере.
Ответы на вопросы, практические рекомендации.
Семинар проводится строго при наборе группы слушателей.
Стоимость участия в семинаре 3500 руб.
Для клиентов, сопровождаемых ООО «ИнформСервис», стоимость участия в семинаре 3000 руб.
В стоимость семинара входят раздаточный материал и бизнес-ланч.
При участии в семинаре 2-х и более представителей одной организации скидка 5%!
Возможно участие только в одной из частей семинара. Стоимость участия 2500 руб./1800 руб.
Количество мест ограничено! Предварительная регистрация обязательна!
Вы можете зарегистрироваться, отправив заявку в свободной форме с указанием количества участников и реквизитов организации на электронную почту seminar@inform44.ru, либо по телефону (4942) 39-45-68.
